證監(jiān)會(huì)發(fā)布實(shí)施《首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)檢查規(guī)定》

現(xiàn)場(chǎng)檢查是《證券法》賦予證監(jiān)會(huì)的一項(xiàng)監(jiān)管執(zhí)法手段，也是發(fā)行上市書面審核的延伸和補(bǔ)充。2021年1月，證監(jiān)會(huì)發(fā)布實(shí)施《首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)檢查規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱《現(xiàn)場(chǎng)檢查規(guī)定》），規(guī)定了首發(fā)企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)檢查工作的程序、方式及要求。制度實(shí)施以來(lái)，證監(jiān)會(huì)調(diào)動(dòng)系統(tǒng)力量，對(duì)100家首發(fā)企業(yè)有序?qū)嵤┈F(xiàn)場(chǎng)檢查，及時(shí)糾正了一些企業(yè)的信息披露不規(guī)范等問題，對(duì)發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)造假線索的3家企業(yè)依法立案稽查。通過嚴(yán)格的現(xiàn)場(chǎng)檢查，層層傳導(dǎo)監(jiān)管壓力，對(duì)“帶病闖關(guān)”形成有力震懾。

近一段時(shí)間，證監(jiān)會(huì)對(duì)《現(xiàn)場(chǎng)檢查規(guī)定》進(jìn)行了全面評(píng)估，認(rèn)為有必要進(jìn)一步發(fā)揮現(xiàn)場(chǎng)檢查的把關(guān)作用，從根本上整治首發(fā)企業(yè)在檢查過程中撤回上市申請(qǐng)的現(xiàn)象。在充分調(diào)研、向社會(huì)公開征求意見的基礎(chǔ)上，完成了《現(xiàn)場(chǎng)檢查規(guī)定》修訂工作。

修訂后的《現(xiàn)場(chǎng)檢查規(guī)定》強(qiáng)調(diào)“申報(bào)即擔(dān)責(zé)”，規(guī)定在檢查過程中對(duì)撤回上市申請(qǐng)的企業(yè)“一查到底”，撤回上市申請(qǐng)不影響檢查工作實(shí)施，也不影響依法依規(guī)對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行處理，并增加了不提前告知直接開展檢查的機(jī)制。同時(shí)，《現(xiàn)場(chǎng)檢查規(guī)定》進(jìn)一步規(guī)范了現(xiàn)場(chǎng)檢查程序，強(qiáng)調(diào)現(xiàn)場(chǎng)檢查處理標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一。

下一步，證監(jiān)會(huì)將大幅提高現(xiàn)場(chǎng)檢查比例、擴(kuò)大覆蓋面，現(xiàn)場(chǎng)檢查中發(fā)現(xiàn)的欺詐發(fā)行、財(cái)務(wù)造假線索，一經(jīng)查實(shí)嚴(yán)懲不貸，以雷霆手段踐行以投資者為本的監(jiān)管理念，壓緊壓實(shí)各方責(zé)任，切實(shí)提升發(fā)行上市監(jiān)管效能，從源頭上提高上市公司質(zhì)量。